老师,收款单位是C,A单位的公户用于B单位的日常,然后收款单位可以开发票但是只给B单位开,因为是B单位付款的,但是卡是A单位的公户卡.因为是四季度申报,业务是真实有效,就是没有发票,这种情况怎么操作合适,会计分录如何处理.

郭老师 解答

2025-01-03 10:26

A公司做代收代付出委托书就行，借其他应收款b待银行存款
然后B公司
借管理费用
贷其他应付款A公司。

冰淇淋 追问

2025-01-03 11:22

好的老师,但是这样做没有发票,做个税经营所得的时候是不是又不能扣除了,同时四季度结束汇算清缴也就不能调整了,那就相当于要多交税了是吧,但是业务是真实有效的,只是操作不当引起的

郭老师 解答

2025-01-03 11:23

对的是的，不可以抵扣。

冰淇淋 追问

2025-01-03 11:24

具体业务就是用A公户的钱交了B处的管理费和相关税费

郭老师 解答

2025-01-03 11:25

你好，我上面给你做了账务处理呀

冰淇淋 追问

2025-01-03 11:30

我知道你的会计分录,我的意思是这种情况该怎么处理合适.

郭老师 解答

2025-01-03 11:31

你们以后还是继续坚持这种做法吗？如果是的话，那就出委托书证明不是A公司的收入就行。我上面给你账务处理的里面也写清楚了，出委托书
你得有证明，这是B公司的业务，不是A公司的。

冰淇淋 追问

2025-01-03 11:48

那肯定是按正常操作,但是这个是不知道的情况才这样使用的,又没发票,但是收入确实是A的收入,证明不是那也不行,反而造假了,那这个没有还是不对,借其他应收款贷银行存款,这样就一直挂在账上吗

郭老师 解答

2025-01-03 11:51

还钱
以后再还钱
假设A公司替B收了钱，这个需要还钱给人家，B公司不就做平了？
如果是a替b支付了货款，那需要B还钱给A。

冰淇淋 追问

2025-01-03 12:03

那就是用B公司的名义在刷一笔到A公司账户这笔相对应的金额,对吧

郭老师 解答

2025-01-03 12:05

是的，对的，是这么做的。

冰淇淋 追问

2025-01-03 12:11

谢谢老师,但是这样来回倒比较麻烦,可以直接做成A公司的费用吗?反正也是正常消费,发票就是收款单位只给开B公司,不给开A公司,然后后边就不这样操作了

郭老师 解答

2025-01-03 12:12

关键是A公司能用得上吧。费用的倒是可以，但是收入的话，A公司做收入的话就是虚增。