老师，请问应交税费科目年底余额借方200万，是不是说明有200万的进项没有抵扣

顺心的小海豚 追问

2025-01-03 13:19

老师，做账的时候如果进项多，直接做到应交税费-进项税合适，还是多余的先做应交税费-待认证进项税，然后勾选的时候再从待认证里面转出来呢

郭老师 解答

2025-01-03 13:21

没有勾选的，你做到应交税费待认证
如果已经勾选了的，做到应交税费应交增值税进项

顺心的小海豚 追问

2025-01-03 13:35

老师，前会计没有过度，直接全都做到应交税费进项税了，这个有影响吗

郭老师 解答

2025-01-03 13:35

有
申报表和账上的不一致

顺心的小海豚 追问

2025-01-03 13:37

那这个我让她这个月底，从进项税调整到待认证可以吗，这个必须12月调整24年一年的，还是放25年我接手后调整也是可以的呢

郭老师 解答

2025-01-03 13:38

好，可以的，什么时间调整都行。

顺心的小海豚 追问

2025-01-03 13:44

老师，你说的账和申报不符，是不是说做到应交税费进项税，相当于勾选抵扣了，但是申报表没有抵扣这么多，是这个差异，对吗

郭老师 解答

2025-01-03 13:45

是的对的，是这个意思的。

顺心的小海豚 追问

2025-01-03 13:47

这个调整的话，算是错账调整是吧，要写调整说明吗

郭老师 解答

2025-01-03 13:48

是




有没有说明都可以。