送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2025-01-03 20:30

你好,不用转到未交增值税里面

曾凌云 追问

2025-01-03 20:33

那这个应交税金-简易计税贷方科目里一直都存在9000元,是不需要管它?

东老师 解答

2025-01-03 20:34

需要缴纳的借方应交税费简易计税就没了

曾凌云 追问

2025-01-03 20:43

增值税报表里没有计算简易计税的金额,但记账时有这9000元,是不是要在纳税检查补漏里填?

东老师 解答

2025-01-03 20:44

这种情况你得检查一下原因,看看是什么原因形成这样的才能决定怎么做账

曾凌云 追问

2025-01-03 20:52

我的分录是这样做的:
借:应收账款 313958.93元
贷:主营业务收入 304814.19元
应交税费-简易计税 9144.74元
借:主营业务成本 59700元(普票)
贷:银行存款 59700元
借:主营业务成本 42100元(普票)
贷:银行存款 42100元

东老师 解答

2025-01-03 20:53

这个简易计税你得交了税,应交税费就没有余额

曾凌云 追问

2025-01-03 20:54

我就是想问在报表里怎么填才能交这个税?

东老师 解答

2025-01-03 20:55

一般纳税人附表一里面应该是有简易计税的栏次

曾凌云 追问

2025-01-03 21:07

之前填报表时是这样填的,这样填之后是不用交税,是不是填的不对?

东老师 解答

2025-01-03 21:08

你这个有什么减除项目吗?

曾凌云 追问

2025-01-03 21:11

没有减除项目,就是水费是代收代付的,由物业公司开票给住户,水利局会开普票给物业公司

东老师 解答

2025-01-03 21:13

您这种减除项目还真是没有遇到过,这种物业的没有操作过

曾凌云 追问

2025-01-03 21:17

开出去的发票和收到的成本发票也不对等的,水费是属于充值的,水利局会按充值的数开成本票,税率是3%和不征收的两种,我们开给物业公司的发票是3%的简易计税的,这个差额征收应该怎么计税和填报才对?

东老师 解答

2025-01-03 21:19

就是这种物业公司怎么简易计税的填报不是太确定,没有去具体申报过呢

曾凌云 追问

2025-01-03 21:21

好的,非常感谢老师耐心的回答!

东老师 解答

2025-01-03 21:22

没事儿,这个真是不好意思了

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相关问题讨论
对的,是的,是这么做的。
2022-12-07 16:20:26
你好,预缴税金就是预先缴纳税金 通常我们处理为借方 借应交税费-应交增值税(预缴) 贷银行存款
2021-01-07 08:30:19
你好! 一般是开票的时候再交增值税
2018-11-11 18:34:58
你好,是可以申请差额征税。
2019-03-07 16:39:33
你好!你可以计入应交税费的,其他应交款是以前的科目了。
2018-03-22 16:15:18
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