老师您好，快帐系统中所有12月份凭证做完结账了，有利润我要计提所得税，但是凭证日期到2025年1月份了。我应该怎么操作？

心里的颜色 追问

2025-01-04 20:49

我感觉也是需要反结账，不然日期对不上啊。之前在会计学堂学习，老师说不用反结账，计提所得税后在做一次结转损益？搞不懂了

小敏敏老师 解答

2025-01-04 20:53

如果账期在2025年1月份需要反结账到12月才可以做12月份凭证。老师说的是在结出利润后，计提所得税后再结转一次损益，这时才可以结账。

心里的颜色 追问

2025-01-04 20:56

老师，如果在12月份做完所有凭证，有利润需要计提所得税，就不用反结账吗？直接做一张计提所得税的凭证，再点快帐系统的期末处理吗？

小敏敏老师 解答

2025-01-04 21:00

做完所有凭证后，过账结转损益，看看是否需要计提所得税。需要计提的话，再做一笔计提的分录。这时需要把后做的计提所得税的分录再过账结转损益，这时就可以结账了。

心里的颜色 追问

2025-01-04 21:08

老师，年底结账怎么操作？

小敏敏老师 解答

2025-01-04 21:16

年底和平常结账没有太大的区别，步骤和平常一样。