老师好,我有个小规模的公司 ,接手的时候,对方 会计把实收资本做成实缴,分录:借:其他应付款-实收资本500万,贷:实收资本.500万,现在这个公司 的帐面上还挂着:借:其他应付款-实收资本420万,这个公司今年2月份要注销,我这个年底用不用把这分录冲回来?借:其他应付款-实收资本-420万,贷:实收资本.-420万?还是等注销时做?或怎么做好一点?
上官
于2025-01-06 08:55 发布 65次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2025-01-06 08:58
年底调整账务较好,做分录:借:实收资本 420 万,贷:其他应付款 - 实收资本 420 万。这样可使年底报表准确,注销时也更顺畅,避免审查时出现问题。若年底不调,注销时也需冲回错误分录,再根据实际处理 “其他应付款 - 实收资本” 余额,可能涉及转入营业外收入及缴税等
相关问题讨论

可以的,有打款记录单就行
2024-08-15 10:37:55

你好!可以的。操作没问题
2024-07-03 17:10:27

你好,不涉及以前年度损益类科目,不需要以前年度损益调整
2024-04-14 14:41:43

你好,这个是可以转到实收资本里面
2024-01-03 12:12:02

你好,可以的,双方写一个约定的协议就行。
2023-12-12 10:37:38
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2025-01-06 09:03
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2025-01-06 09:03