老师好,我有个小规模的公司 ,接手的时候,对方 会计把实收资本做成实缴,分录:借:其他应付款-实收资本500万,贷:实收资本.500万,现在这个公司 的帐面上还挂着:借:其他应付款-实收资本420万,这个公司今年2月份要注销,我这个年底用不用把这分录冲回来?借:其他应付款-实收资本-420万,贷:实收资本.-420万?还是等注销时做?或怎么做好一点?
上官
于2025-01-06 08:55 发布 48次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2025-01-06 08:58
年底调整账务较好,做分录:借:实收资本 420 万,贷:其他应付款 - 实收资本 420 万。这样可使年底报表准确,注销时也更顺畅,避免审查时出现问题。若年底不调,注销时也需冲回错误分录,再根据实际处理 “其他应付款 - 实收资本” 余额,可能涉及转入营业外收入及缴税等
相关问题讨论

不可以的,转实收资本需要有银行回单,这个没有。是你老板打到公司账户的银行回单。
2024-08-06 16:17:39

借:其他应付款
贷:转实收资本
2024-04-10 11:22:33

可以的,股东写个把借款转为资本金就行
2024-03-10 10:31:24

你好,如果是在认缴期内的做其他应付款,这个钱可以还钱给个人,如果做了实收资本,这个钱不能退给个人的
不过手头不紧张的话,可以做实收资本。
2022-05-24 11:13:32

你好; 修改章程; 拟定股东决议文件就可以了。 做账借其他应付款贷实收资本。 报 印花税的
2022-05-09 09:29:56
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
上官 追问
2025-01-06 09:03
朴老师 解答
2025-01-06 09:03