公司记账用的是用友财务软件，因财务有人退休，只剩下一个会计一个出纳，这种情况下会计记账凭证制单，谁可以作为凭证的复核人，出纳可以么？我单位两个有财务中级职称的都在办公室和人事，不在财务任职，这种情况应该由谁去审核合法合规？

慈祥的飞机 追问

2025-01-06 14:25

对，只有一个会计一个出纳，这样符合规定么，因为我们单位一直都是会计做，
另一个人审核，没有制单和审核为同一人的情况

xiao min老师 解答

2025-01-06 14:28

也就是说实际上现在是出纳审核，那复核就是出纳哈。按照内控的严格要求是不太符合，但是小公司为了节约成本，内控没有那么严格。

慈祥的飞机 追问

2025-01-06 14:29

我们是国企所以比较严格，想拿出意见让领导定夺一下人选，出纳不合理，那就只有老板了，那两位有职称的不在财务室工作可以么，

xiao min老师 解答

2025-01-06 14:34

应付上级的检查是可以 ，但是和实际业务不服，那两位员工实际没有干审核的事情，他们也不一定愿意的，要看你们老板自己怎么决定了。