汇算调整，调增了，单独补交的税金是否有滞纳金

Clover 追问

2025-01-07 16:21

需要调整的金额是：7181.89，这样的话是调整还是不调增，
1、要单独补交税金
2、可能会有滞纳金

宋生老师 解答

2025-01-07 16:22

你好是的，就是这样子理解。

Clover 追问

2025-01-07 16:28

这种就是发现了还是尽量调整过来是吗

宋生老师 解答

2025-01-07 16:31

你好，是的，尽量还是调整。

Clover 追问

2025-01-07 17:27

当时有笔产权转移的印花税，不知道怎么给记录到营业外成本了，这个要纳税调增吗

宋生老师 解答

2025-01-07 17:28

你好，你如果不确定是什么原因形成的？
你就调整

Clover 追问

2025-01-07 17:33

意思就是直接全部调增叫所得税是吗

宋生老师 解答

2025-01-07 17:33

你好，是的。你不确定原因的话就调

Clover 追问

2025-01-07 17:35

刚看了下，印花税里没有相关的明细，就是我当时报销的时候凭证录错了，直接写到营业外成本了

宋生老师 解答

2025-01-07 17:36

你好，那你更正一下更好

Clover 追问

2025-01-07 17:37

但是这个费用是在23年的，这个应该怎么更正，对其他的有影响吗

宋生老师 解答

2025-01-07 17:38

你好，这个要看他本身应该计入到什么科目。

Clover 追问

2025-01-07 19:20

本身是税金及附加里面，我记录错了，这个怎么调整合适

宋生老师 解答

2025-01-07 19:23

您好，这两个都是属于损益类，你可以直接调表不调账

Clover 追问

2025-01-07 19:24

调整23年年度财报？

宋生老师 解答

2025-01-07 19:25

您好，是的，财报和汇算清缴的报表

Clover 追问

2025-01-07 19:26

那这个就不用调增吧？

Clover 追问

2025-01-07 19:33

A105000是调整这个表对吧？.
滞纳金我找到了在这个表的20条，但是下方两个不知道在第几行合适
1）坏账损失
2）各供应商未开票小金额，不予支付了

宋生老师 解答

2025-01-07 21:28

你好，这个不需要调整

坏账填入27行
2填入30行，其他