送心意

家权老师

职称税务师

2025-01-08 15:52

计提的所得税费用本身就要转入损益科目的哈

微信用户 追问

2025-01-08 15:56

就是 之前做错得凭证 借本年利润 贷 所得税 红字47359.99

微信用户 追问

2025-01-08 15:57

这笔分录没错吗

家权老师 解答

2025-01-08 16:01

需要把所得税费用结转到本年利润的。

微信用户 追问

2025-01-08 16:04

就是 之前做错得凭证 借本年利润 贷 所得税 红字47359.99,就是之前做的这笔分录,怎么更正能平

家权老师 解答

2025-01-08 16:06

没有做平那个凭证怎么保存呢?
结转计提的所得税都是正数
借本年利润 
 贷 所得税

微信用户 追问

2025-01-08 16:11

那出现红字是啥意思呢

家权老师 解答

2025-01-08 16:15

我需要看你的所得税费用明细账

微信用户 追问

2025-01-08 16:17

这边是利润亏损也计提的呢,然后月末不结转,年底结转。所以是借本年利润,贷所得税费用红字

家权老师 解答

2025-01-08 16:21

没明白哪个老师教的亏损也要计提?是想计提税局给退税?
直接把那个计提的凭证删除掉,结转不体现了

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相关问题讨论
您好,也是可以有递延所得税
2022-03-11 23:25:23
你好,同学。 什么意思,没太明白。你这公式是没问题的
2020-03-24 14:12:42
所得税暂时性差异,不管是递延所得税资产,还是递延所得税负债,所得税费用金额还是应交税费-所得税金额 是不变的 借:所得税费用 递延所得税资产 贷:应交税费--应交所得税 递延所得税负债
2018-12-07 22:34:19
你好,是好这样做分录的,就是贷:应交税费-个人所得税
2020-07-10 16:43:03
所得税费用=应交所得税-递延所得税资产借方发生额
2020-03-20 15:04:35
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