老师，公司为小规模，本季开票超过30万，又出售了自用车辆4000元，二手车代开的纸质发票，现在申报增值税，这4000元需填在主表的哪一栏中？

vicky 追问

2025-01-09 10:15

《增值税减免税申报明细表》，是不是需增加一行？如果需要抵减税额应该是多少？

宋生老师 解答

2025-01-09 10:16

你好，你超过了三十万就不免税了呀，正常交就可以了。

vicky 追问

2025-01-09 10:23

本季超过30万了

宋生老师 解答

2025-01-09 10:23

你好，是啊，你按照正常来申报就好了。
你这个减免你选的是什么类型的优惠。

vicky 追问

2025-01-09 10:25

这个二手市场开的票，系统没有自动带出来，主表第7行填写后18栏有显示红色

宋生老师 解答

2025-01-09 10:26

你好，你这个超过了起征点，所以不用减免。

宋生老师 解答

2025-01-09 10:27

这个如果填不了，你可以直接都填到，第一行和第三行

宋生老师 解答

2025-01-09 10:27

按合计数填入到第一行和第三行。

vicky 追问

2025-01-09 10:29

《增值税减免税申报明细表》，出售自用车辆，减税性质代码及名称选0001011608，提示“《增值税减免税申报明细表》中减税项目的税收减免性质代码0001011608不能重复”

宋生老师 解答

2025-01-09 10:32

你好，你可以直接填入第一行和第三行。

宋生老师 解答

2025-01-09 10:33

你也可以问一下当地税务局看他们的要求

vicky 追问

2025-01-09 10:38

第四季我们就这一笔4000的，是出售自用固定资的，7栏可以填数字，我可在不填到7栏，填到1、3栏吗？因为填到7栏后又显示黄色

宋生老师 解答

2025-01-09 10:39

你好，是的，实操中有些地方是可以这样直接填，填到第一行和第三行。