老师您好，麻烦问一下小规模公司第二季度盈利预缴企业所得税3800元，现在全年下来发现还是亏损，这个已经缴纳的税款怎么处理？

安予涵 追问

2025-01-09 10:28

可以不退吗老师，因为之前的财务有的账面不是很清楚

家权老师 解答

2025-01-09 10:31

可以放弃退税以后抵缴

安予涵 追问

2025-01-09 11:17

具体怎么操作呢老师

家权老师 解答

2025-01-09 11:20

到时候会提示，你选择放弃退税以后抵减

安予涵 追问

2025-01-09 11:31

就是在汇算清缴里面选择吗老师

家权老师 解答

2025-01-09 11:32

是的，汇算的时候申报以后系统会提示

安予涵 追问

2025-01-09 11:51

可是21年之后出的文件不是不能再留抵了吗？只能申请退税

家权老师 解答

2025-01-09 11:53

不管是否必须退税，都据实申报，虚假申报要罚款的