老师12月原始凭证录完，还有其他特别要注意做的吗？或者有哪些科目要做结转的吗？

夏冰 追问

2025-01-14 12:20

应交增值税下三级科目结平，请老师帮发一下分录。谢谢老师

bamboo老师 解答

2025-01-14 12:20

可以把您科目余额表截图一下吗 看您有哪些三级科目

夏冰 追问

2025-01-14 12:23

老师你帮我看下，谢谢

bamboo老师 解答

2025-01-14 12:27

借 应交税费-应交增值税-销项税额
借 应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷 应交税费-应交增值税-销项税额
贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税


借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷 应交税费-未交增值税

夏冰 追问

2025-01-14 12:34

是在结转12月的损益后再做上面的分录吗？还是结转损益前做？

bamboo老师 解答

2025-01-14 12:40

在结转12月的损益后再做上面的分录

夏冰 追问

2025-01-14 14:02

老师请教一下，按上面的结转，那么财务报表是在哪个阶段生成？（结转损益后？还是结转损益后再结转上面分录后？）用的是金蝶

bamboo老师 解答

2025-01-14 14:04

 再结转上面分录后 财务报表再生成

夏冰 追问

2025-01-14 14:31

老师上面结转增值税分录，是不是还可以和平时录分录一样，12月结转用负数表示？可以吗？

bamboo老师 解答

2025-01-14 14:34

什么原因要用负数表示？

夏冰 追问

2025-01-14 14:35

单纯的做年末结转，可以用负数表示吗？

bamboo老师 解答

2025-01-14 15:28

单纯的做年末结转，不应该用负数表示

夏冰 追问

2025-01-14 16:01

老师增值税结转后，增值税科目余额为0吗？12月销项大于进项，税金要下个月扣呢，如果12月结平了，那么次年1月扣款，科目 又不平了

bamboo老师 解答

2025-01-14 16:02

增值税结转后，增值税科目余额为0

销项大于进项，税金要下个月扣 这个金额体现在应交税费-未交增值税贷方余额啊

下个月缴税
借 应交税费-未交增值税
贷 银行存款