老师，一般纳税人，个人所得税退付申请提交后，20多元钱将会退到公司账户，做分录借银行存款—20，贷营业外收入-20。请问这点钱还需要计提增值税吗？增值税率多少？

鱼 追问

2025-01-19 10:23

就增加一条分录贷应交税费-应交增值税1.2元吗？

郭老师 解答

2025-01-19 10:26

20/1.06*6%
按这个计算
营业外收入少这些金额