请问冷库单位，买进卖出的冷冻肉制品是免税的么？

柒月 追问

2025-01-20 10:42

我单位买进环节是从冷冻库里买进的冷冻肉，原样卖出的是给饭店做餐饮的，是否双方都是免税的，

刘艳红老师 解答

2025-01-20 10:44

你们免，餐饮做用来做饭，他们就用来做成本就可以了

刘艳红老师 解答

2025-01-20 10:44

他们肯定不会免了，他们又不是出售

柒月 追问

2025-01-20 10:45

写错字了，是否我单位买进卖出环节都是免税的

柒月 追问

2025-01-20 10:53

另外是否企业所得税也是免税的？

刘艳红老师 解答

2025-01-20 11:05

企业所得税不能和自养产品一样享受税收优惠政策

柒月 追问

2025-01-20 11:30

我单位这种企业所得税税率多少？

刘艳红老师 解答

2025-01-20 11:32

你们这种是小 微企业，利润300W内是5%

柒月 追问

2025-01-20 16:02

请问老师，查账发现过年礼盒1500元税额发给员工的-福利费已抵扣，表里也转出了，我想问一下，这种先抵扣后转出的分录怎么做？麻烦老师已分录形式示例一下

刘艳红老师 解答

2025-01-20 16:02

借：管理费用 
贷：应交税费-进项转出

柒月 追问

2025-01-20 16:07

就这样？我看有的回答是，借：应交税费-进项税额转出  贷：应交税费-进项税，这种是什么情况？

刘艳红老师 解答

2025-01-20 16:09

因为你这个如果不抵扣，就是价税合计计到费用中，抵扣企税呀