老师您好！我们公司是小规模纳税人，2023年第4季度有一张未开票收入记了无票收入，但是在2024年1季度又开票了，账上是红冲了，但是增值税申报表上多了10万元的收入，请问这个要怎么处理呢？

春花秋实 追问

2025-01-22 16:32

老师您好！我在增值税申报第1季度的时候减少不了累计收入，因为这个累计收入是电子税务局系统自动带出来的开票累计收入，修改不了申报表

郭老师 解答

2025-01-22 16:33

自己修改不了，去税务局申报的时候可以修改。

春花秋实 追问

2025-01-23 08:42

老师早上好！如果去税务局修改，税务的人会不会说2024年度确实是开票60多万，而实际上收入只有50多万，多出来的10万实际 上是2023年的收入，是不是要我更改2023年的增值税报表？但是2023年这个10万元的收入已经申报了无票收入的，老师这种情况到底要改哪一年的增值税申报表呢？

郭老师 解答

2025-01-23 08:43

是的


第一季度就开了10万的发票，那零申报呀。