老师，我们是生产企业，对方已付款，要求我们开票，产品还在生产中，成本怎么暂估，分录怎么做？

zr 追问

2018-06-06 10:44

那提供技术服务，只有人工又怎么做？

宋生老师 解答

2018-06-06 10:45

你好!借主营业务成本-暂估 贷应付职工薪酬等

zr 追问

2018-06-06 10:50

库存商品要暂估入库吧，不然库存成负数了

宋生老师 解答

2018-06-06 10:51

你好！如果你要负数了就要暂估，如果本身有数可以不用暂估

zr 追问

2018-06-06 10:54

暂估的主营业务成本也可以做为当期的成本吧？汇算清缴前冲回来就行了吗？

宋生老师 解答

2018-06-06 11:02

您好！是的，就是计入当期。

zr 追问

2018-06-06 11:03

谢谢了，老师