老师您好，请问我单位之前缴纳社保时一直没有计提，缴纳时直接进的管理费用，但是我们现在要补提，请问应如何做分录

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-06-06 16:30

计提分录为借：管理费用等--社保贷：应付职工薪酬--社保
如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

迪恩追问

2018-06-06 16:35

这是计提的分录，那怎么调整以前的帐呢，这是正常的计提分录

张艳老师解答

2018-06-06 16:37

要是调整以前年度的计提分录，需要用借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬--社保

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 60663个问题