老师2024年12月年末结转本年利润是在结转损益后做吗？

夏冰 追问

2025-02-11 13:48

结转本年利润是扣减企业所得税前还是后的利润？企业所得税要计提吗？

小菲老师 解答

2025-02-11 13:49

同学，你好

扣除所得税后的
要计提

夏冰 追问

2025-02-11 13:59

老师，我是在结转损益后，再计提企业所得税，再结转本年利润，这做和步骤对吗？

小菲老师 解答

2025-02-11 14:00

同学，你好
嗯嗯，对的

夏冰 追问

2025-02-11 14:03

按上面计提所得税，结转本年利润，那现在报表不平了

小菲老师 解答

2025-02-11 14:04

同学，你好
你把分录截图看一下

夏冰 追问

2025-02-11 14:13

老师请查看截图，谢谢

小菲老师 解答

2025-02-11 14:15

同学，你好
资产负债表发一下

夏冰 追问

2025-02-11 14:19

老师，年末相差的数是我计提所得税的数

小菲老师 解答

2025-02-11 14:21

同学，你好

所得税费用，有结转吗？

夏冰 追问

2025-02-11 14:24

所得税没有结转，所得税是在12月结转损益后做的结转。

夏冰 追问

2025-02-11 14:25

请问一下老师，所得税费用结转凭证怎么写？

小菲老师 解答

2025-02-11 14:28

同学，你好
借：本年利润
贷：所得税费用

夏冰 追问

2025-02-11 14:30

表格现在平了，谢谢老师