老师，请问 小规模咨询公司 成本怎么结转

宋生老师 解答

2025-02-18 08:10

借主营业务成本贷应付职工薪酬。

上善若水 追问

2025-02-18 08:11

好的，就是直接人工成本对吧，如果间接的呢

宋生老师 解答

2025-02-18 08:12

你好，是的，间接的要看你具体是什么支出。

上善若水 追问

2025-02-18 08:13

老师，主营业务收入 都是个人 咨询的都要开发票吗

宋生老师 解答

2025-02-18 08:14

你好你可以不开发票，也可以开这个双方商量，自己决定。

上善若水 追问

2025-02-18 08:22

好的，老师，还有小规模企业所得税现在多少税率

宋生老师 解答

2025-02-18 08:23

你好，小微企业现在5%的税率。

上善若水 追问

2025-02-18 08:24

对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。网上搜的对吧

宋生老师 解答

2025-02-18 08:25

你好，2023年开始就是5%的税率了，300万以内3%，百万以上25%。

宋生老师 解答

2025-02-18 08:25

2023年开始就是5%的税率了，300万以内5%，3百万以上25%。

上善若水 追问

2025-02-18 08:25

对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分 这个就不存在了是吗

宋生老师 解答

2025-02-18 08:26

你好，是的，这个没有区别了已经。

上善若水 追问

2025-02-18 08:31

好的，不管小规模还是一般纳税人 只要是小微企业都一样对吧

宋生老师 解答

2025-02-18 08:38

你好，是的，只要是小微企业就可以。

上善若水 追问

2025-02-18 09:38

老师 请问下  申报员工个税 忘记扣除了 工资怎么做

宋生老师 解答

2025-02-18 09:40

你好，你是忘了给他交税还是什么？是多付了钱给他吗

上善若水 追问

2025-02-18 10:33

嗯，是的老师

宋生老师 解答

2025-02-18 10:35

你好嗯，你这个记录到其他应收款将多付的部分计入其他应收款，下一次扣回来就可以了。

上善若水 追问

2025-02-18 10:35

工资发了 个税没扣除 比如工资5000  个税50 就发5000元  50个税没扣

宋生老师 解答

2025-02-18 10:36

你好，你就相当于多付了50块钱给他，你将这50块计入其他应收款就可以了。

上善若水 追问

2025-02-18 10:44

下个月扣行吗 现在就是怎么入账

宋生老师 解答

2025-02-18 10:45

你好，你可以当不开票收入