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家权老师

职称： 税务师

2025-02-18 15:36

清理残值
借：固定资产清理   原值-折旧
      累计折旧
贷：固定资产
变卖开票         
借：银行存款 收款金额4000
贷：固定资产清理
      应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1%
把固定资产清理科目结转余额平
借：营业外支出
贷：固定资产清理
或
借：固定资产清理
贷：营业外收入

Clover 追问

2025-02-18 15:50

没必要单独做一笔应收是吧

家权老师 解答

2025-02-18 15:51

是的，没必要单独做一笔应收

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相关问题讨论
你好计入固定资产，所谓一次性税前扣除是指在申报所得税时可以扣除而不是做账有不同
2021-09-21 17:00:26
你好，不想抵扣你可以先做账不认证的，借固定资产 应交税费-待认证贷银存
2018-11-25 11:01:01
你好，计入固定资产价值的，借：固定资产
2017-12-28 13:11:18
你好 放了一个红包 是给谁的
2020-03-28 16:50:48
您好，做固定资产清理，借固定资产清理累计折旧贷固定资产，清理收入，借银行存款固定资产清理应交税费，清理支出，借固定资产清理贷银行存款，最后把固定资产清理的余额转营业外收入或支出
2020-07-03 21:26:52
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