老师，你好！我司用公账报销开门红利每人200元，其中200元是给保洁阿姨，没再我司上班的。那我这要怎么做账？怎么申报个税呢？

七仔 追问

2025-02-20 16:50

那要怎么做账呢？

宋生老师 解答

2025-02-20 16:52

你好，对于你们是记录借，营业外支出贷，银行存款。

七仔 追问

2025-02-20 16:53

那我司要承担40块钱的税吗？

宋生老师 解答

2025-02-20 16:53

你好，说起来你应该只给他160，然后40块钱交税。

七仔 追问

2025-02-20 16:53

200已给人家了哦

七仔 追问

2025-02-20 16:55

可以让他个人去申报吗？还是让他自己去缴费？

宋生老师 解答

2025-02-20 16:56

你好，如果不是一定要做外账的话，建议你就不要做外账算了。

七仔 追问

2025-02-20 16:58

可是他这个走公哦

宋生老师 解答

2025-02-20 16:59

你好，这个规范的做法是你们代扣代缴。
要不你们就当做240来申报？

七仔 追问

2025-02-20 17:20

那其他人就工资薪金加上即可，是吧？

宋生老师 解答

2025-02-20 17:20

你好，是的，就是这样的

七仔 追问

2025-02-20 17:50

然后做账就应付职工薪酬-福利费这样

宋生老师 解答

2025-02-20 17:51

你好，是的，就是这样了。