老师，您好！商品总额7999元，成交金额：6399.20元，国补1599.80元，实际收到金额：5899.20元，500元以微信方式转到客户的微信上，这属于什么呢？怎么做会计处理？

旅途 追问

2025-02-23 16:39

为什么用其他货币资金呢？我这款是返到客户的账户上的

董孝彬老师 解答

2025-02-23 16:41

您好，这个**平时我们用哪个科目呀，我们用的是这个科目

旅途 追问

2025-02-23 16:46

就是不清楚这个返利是属于现金返利还是商业折扣，知道就不用请教老师啦？

董孝彬老师 解答

2025-02-23 16:53

您好，我不是问这个返利，这个   位信 （不能发只能同音字）付款，贷方我写其他货币资金，您说不对
这是促销，商业折扣是直接发票少开，现金返利是要开红票的

旅途 追问

2025-02-23 17:01

促销？银行账户收到了6399.20元，**又支出了500元，就是老板给客户优惠了500元，属于销售折让吗?

董孝彬老师 解答

2025-02-23 17:02

您好，不是，不能减少我们申报的收入，老板给的钱，这个要还给老板么，不还都不用做账了

旅途 追问

2025-02-23 17:04

申报不减少，老板代支出的，要还给老板的

董孝彬老师 解答

2025-02-23 17:08

哦哦，我上面分录改为其他应付款，这个是促销，不是折扣不是返利，因为没有体现在发票上

旅途 追问

2025-02-23 17:14

好的，谢谢老师！老师，我把您的分录这样改动一下，可以吗？
借：银行存款 5399.20  
     其他应收款 1599.80
      销售费用-促销费  500 
贷：主营业务收入 7999/1.13  
       销项税  7999/1.13*13%

董孝彬老师 解答

2025-02-23 17:15

您好，可是和实际不符，贷方少了500支付