老师：原来手工做就是收入成本费用=纯利润，就是人工流水账，2023年我们内部卡转了一笔2万的到公司对公扣社保，且算了总经办的费用，2024年开始就是启用正式的财务软件，对公扣社保的就正常做借贷费用了，并且不是总经办的费，那这2万总经办的我怎么冲列，是不是做一个借：管理费用社保-总经办 -20000（红字冲销），借:管理费用管理费用-XX部门 20000，贷;银行存款 20000

丁零 追问

2025-02-25 21:24

当时是我们只出费用2万总经办，不管银行流水的，现在挂到其他应付款内部卡-20000，这个没有出处，我可以放在期初数据哪个科目列， 到时候可以直接冲？还有实际扣的部分，是不是正常做借贷

董孝彬老师 解答

2025-02-25 21:26

您好，期初挂科目出只能是其他应付款的，不写这个负债表不平嘛，
您能分享一下您的做法么

丁零 追问

2025-02-25 21:29

我只是做了正常扣社保那个分录
突然发现没启用财务软件前这笔钱已经算了总经办费用了，现在不懂挂期初哪个科目，所以咨询下老师，我们的财务软件2024年正在收尾阶段，检查有异常数据

董孝彬老师 解答

2025-02-25 21:31

哦哦，如果往来科目余额都对，就冲未分配利润

丁零 追问

2025-02-25 21:37

期初数据试算是不平的，我直接条未分配利润把他调平的

董孝彬老师 解答

2025-02-25 21:38

哦哦，那冲减这个管理费用，也用未分配利润来凋

丁零 追问

2025-02-25 22:01

老师：意思我这样操作就行了，借：管理费用社保-总经办-20000，借管理费用社保XX部门20000，贷：银行存款20000，贷：未分配利润20000这样吗？

董孝彬老师 解答

2025-02-25 22:03

您好，上面分录不平嘛，另外银行就少20000了，这个和银行流水对不上，不行的