找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-02-27 14:59

老师，公司买了一批茶叶，发票开过来了，但款未支付，我的分录是借：管理费用-福利费， 这个贷方科目是应付账款还是应付职工薪酬？

郭老师 解答

2025-02-27 15:01

职工喝的吗？借管理费用福利费，
贷应付职工薪酬福利费。

微信用户 追问

2025-02-27 15:30

老师，其实也不一定是员工喝的，是老板买来准备送人的和他自己喝的，只是在账务处理下是不是计入到福利费对公司更好些？

郭老师 解答

2025-02-27 15:31

你好，个自己选择，你想做哪个就做哪个。

微信用户 追问

2025-02-27 15:33

老师，就是还没有支付，不知道贷方科目是写应付职工薪酬还是应付账款？

郭老师 解答

2025-02-27 15:41

你好，你做哪个科目？福利费他一定通过应付职工薪酬，如果是其他的不需要。

微信用户 追问

2025-02-27 16:19

师，请问其他应收款期末在贷方科目，报表上需要重分类吗？

郭老师 解答

2025-02-27 16:20

对的是的，放到其他应付款里面去。

微信用户 追问

2025-02-27 16:21

老师，是放到其他应付款的贷方科目对吗？

郭老师 解答

2025-02-27 16:26

对的对的是的对的。

微信用户 追问

2025-02-27 16:32

老师，这个报表重分类是财务软件自动形成的，还是我们自己手动填列？

郭老师 解答

2025-02-27 16:36

大部分都是软件自动的

微信用户 追问

2025-02-27 16:43

老师，如果没有的话，在申报财务报表时需要手动改吗