老师：我们有不同店铺，股东也不同， 一般情况是年底比如A亏损10000元，B盈利20000元，年底分给股东利润是是这样分的，就是20000-10000元-10000厅，利润就按10000分配， 相当于把利润做平了，用赚利润的店铺填平了亏损的店铺， 这样操作对不，如果对怎么做分录，

丁零 追问

2025-03-09 17:49

你亏损的店铺往年也有亏损列

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 17:53

同学你好，这种情况下，亏损的店铺，就一直不做分录，就可以了。

丁零 追问

2025-03-09 17:54

那亏损的店铺往年也有亏损，也是这样操作的

丁零 追问

2025-03-09 17:55

相当于一年一结算，以前不这样分，因为考虑到流动资金啊，因为店铺不同，而且不止一家
股东也是不一样的

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 18:00

同学你好，实际操作中，如果股东是不一样的话，按理说，就不应该把盈利店铺的利润，减去亏损店铺的利润，来给所有店铺的股东分红了。如果必须这样分红的话，只能各个店铺分别来分别按股东分配的金额，来支付分红款和做分录了。

丁零 追问

2025-03-09 18:02

我这样操作行不行，因为以前也分了，也这样操作了，亏损的店铺因为已经填平了，我就当亏损是0，期初数那里我只填2023年度盈利-亏损剩余的金额，
2024年度的亏损我就不动，盈利我也只分盈利-亏损的剩余金额来分利润，
这样亏损店铺也有金额，盈利剩余未分配的金额正好跟亏损的金额一致

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 18:03

同学你好，这样操作是可以的，前提是需要盈利店铺的全部股东同意就行。

丁零 追问

2025-03-09 18:03

而且亏损的要是不用盈利填平，那分红那里又分，那流动资金往哪里来列，我们店铺虽然不同，但是资金是一起的，整个 公司一起用的，

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 18:05

同学你好，亏损的店铺如果用盈利来填平，就需要把盈利店铺的钱转到亏损店铺，就没问题。

丁零 追问

2025-03-09 18:09

我们不用转，因为钱都是进公司的统一账户的，整个公司的利润表只有大股东才分红，只有店铺的利润是跟其他股东有关系

丁零 追问

2025-03-09 18:10

因为我们是内部的，那其实也不用分那么明细吧，因为我无论哪个店铺，反正A店B店的金额都是在里面数据也看得到
我直接做A店应付利润-10000，B店应付利润20000，这样也行吧

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 18:10

同学你好，如果这样的话，我的理解，就没问题了。只是内部店铺间转平利润就行了。

丁零 追问

2025-03-09 18:13

明白了，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2025-03-09 18:13

同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。