个税退的手续费怎么做账申报

Gu 追问

2025-03-11 09:50

分录呢，是计入哪个科目，营业外收入吗

家权老师 解答

2025-03-11 09:51

退手续费
借：银行存款
贷：其他收益/其他业务收入
        应交税费-应交增值税 （税率：小规模是1%，一般纳税人6%）
其他业务收入=收款金额÷（1+税率）

Gu 追问

2025-03-11 10:00

只有几块钱需要计算这个税吗

家权老师 解答

2025-03-11 10:03

是的，都是一样的做账

Gu 追问

2025-03-11 10:05

其实这笔手续费可以放弃，不申请退的也可以的是吗?

家权老师 解答

2025-03-11 10:09

是的，不申请也是可以的

Gu 追问

2025-03-11 10:22

这个应交税费的公式麻烦列一下

家权老师 解答

2025-03-11 10:25

其他业务收入=收款金额÷（1+税率）*税率

Gu 追问

2025-03-11 10:34

怎么分录不平的

家权老师 解答

2025-03-11 10:34

借：银行存款
贷：其他业务收入
        应交税费-应交增值税 （税率：小规模是1%，一般纳税人6%）
其他业务收入=收款金额÷（1+税率）
增值税=收款金额÷（1+税率）*税率

Gu 追问

2025-03-11 10:45

这个应交增值税三级科目还要填吗

家权老师 解答

2025-03-11 10:48

小规模不需要设三级科目一般纳税人才需要

Gu 追问

2025-03-11 10:56

一般纳税人三级是销项税额吗

家权老师 解答

2025-03-11 10:57

是的，就是那样子的