@郭老师 请郭老师解答问题 其他老师不要抢答，否则给差评

马莉 追问

2025-03-15 08:13

早上好！老师！有这样一个问题，我从代帐公司接过来一个企业，太多错误及问题我都给修改了。但现在有一个问题我拿不准，请老师给予指导：这家企业工资发放是当月计提、次月发放。我登陆个税申报系统发现代帐公司没按该企业工资发放模式申报，而是当月申报当月的。


比如，现在是3月申报工2月份发放的1月工资，但代帐公司已经在 1月份给申报完了，那我应该怎么办？是直接申报2月工资，但2月份工资目前没发：还是直接零申报，零申报会产生什么不利后果呢？

郭老师 解答

2025-03-15 08:17

零申报或者继续他的模式申报


0申报一个月没关系

马莉 追问

2025-03-15 08:20

0申报的话，税款所属期是2月，那下次申报也就是4月申报3月发放2月份工资，我还能再选上税款所属期是“2月”吗？

郭老师 解答

2025-03-15 08:25

不能选择二月份了，下一个月申报的时候所属3月份

马莉 追问

2025-03-15 08:36

那这样做的结果，员工个税会不会少抵一个5000呢？

郭老师 解答

2025-03-15 08:38

不会少抵，他会多抵扣，因为一年他抵扣了6万，但是只有11个月的工资。

马莉 追问

2025-03-15 08:45

老师，我没明白，全年要发放12个月的工资的，按2月份我做零申报的话，到明年1月份时，我是不是能把全年12个月的工资都早报完毕呢？

郭老师 解答

2025-03-15 08:47

1月份的时候你只申报到11月份
然后12月份的在2月份申报

马莉 追问

2025-03-15 08:50

那12月份工资岂不是占用明年的5000元扣除了？这样也不合理。  老师您觉得怎么更合理呢？是改申报还是怎么做？能保证我在明年1月份把25年的 工资全给修正过来。

郭老师 解答

2025-03-15 08:56

他申报个税是首付实现制发放的次月才申报个税呀，他总是晚了集提两个月。如果你是次月发工资，12月份的工资在1月份发放，他就是所属期1月份的就是属于下一年的工资里面申报。

马莉 追问

2025-03-15 09:02

老师，个税改申报是不是咱自己改不了，要到税务局大厅改，对不对？

郭老师 解答

2025-03-15 09:06

可以啊，你可以更正。更正的时候增员不行，你修改之前申报的数据可以。

马莉 追问

2025-03-15 09:15

老师，也就是说自己可以在个税APP修改，对吧？

郭老师 解答

2025-03-15 09:16

自然人电子税务局扣缴端里面申报。

马莉 追问

2025-03-15 09:17

明白了老师，我先改下试试，有问题再联系老师啊！老师今天可能还会再打扰的啊！

郭老师 解答

2025-03-15 09:18

好的，可以修改试一下的。注意不要换电脑。换过电脑，你之前申报的明细这个修改不了

郭老师 解答

2025-03-15 09:18

之前在哪个电脑里面申报的，还是在哪个电脑里面给他修改。

马莉 追问

2025-03-15 10:05

收到老师，感谢 ！

郭老师 解答

2025-03-15 10:06

不用客气，周末愉快。