朴老师，我们是做检测服务的，其中一个项目我们分包给了子公司一部分业务，不含税金额是22641.51；这个业务已经完成了，发票子公司已经开给母公司了，钱也付给子公司了，子公司的营业收入里面有对应的这22641.51，我们不是产品他们不需要再对外销售在，整体的成本都是公司的检测人员工资，还有日常用的检测设备的折旧等等，但是子公司单独归属到这个项目的成本无法计算；如果合并报表的时候这样的服务性质的收入和成本怎么抵消呢

阿宝 追问

2025-03-18 17:01

这个是全资子公司，净利润怎么做抵消出来，未分配利润也是全部抵消掉吗？

朴老师 解答

2025-03-18 17:01

利润没法抵消的哦

阿宝 追问

2025-03-18 17:04

那就是只做关联交易的收入成本抵消就行是吧

朴老师 解答

2025-03-18 17:06

对的，直接抵消就可以

阿宝 追问

2025-03-18 17:06

我明白了，刚才绕进去了，谢谢老师

朴老师 解答

2025-03-18 17:17

满意请给五星好评，谢谢

阿宝 追问

2025-03-18 17:51

老师，我这个底稿里的这这么对吗

朴老师 解答

2025-03-18 17:54

同学你好看着没问题