补交2017年社保如何做账

Kalen Wu 追问

2018-06-11 17:52

我们不做计提社保分录的

张艳老师 解答

2018-06-11 17:53

那就是借以前年度损益调整其他应付款——个人社保贷银行存款借利润分配——未分配利润贷以前年度损益调整

Kalen Wu 追问

2018-06-11 17:54

我们这边是借管理费用-社保贷银行存款

张艳老师 解答

2018-06-11 17:55

您不是要补缴2017年的吗，是要用以前年度损益调整科目代替管理费用科目的

Kalen Wu 追问

2018-06-11 18:35

但是我看了下2017年的账，也有补交的，但是是做管理费用的，审计也没说啥

张艳老师 解答

2018-06-11 19:56

现在是2018年要调整2017年账务，涉及损益的就是要用以前年度损益调整科目。