我司给客户代开存款证明收费9000元，客户将费用转入我司股东的个人卡上（卡出纳保存），财务要求出纳将费用转入我司公户上，通过公户将费用支付给代开存款证明中介的老板个人卡上（没有发票、没有任何相关收据凭证）。想问的是：1、将费用从股东个人卡上转入我司公户上，走借款业务计入“其他应付款”么？如果走这个分录，后续是不是还得需要从公户上将这笔费用转入股东个人卡，冲回“其他应付款”？然后股东将这笔费用转给老板个人卡上？2、将费用从我司公户上汇入中介的老板个人卡上（没有发票、没有任何相关收据凭证），怎样做分录？这样做从会计角度考虑不合理吧？3、如果这笔费用是转入我司管理层的个人卡里（管理层不是我司股东，只是员工），然后将这笔费用转入公户上，也是计入“其他应付款”么？后续操作同第一个么？谢谢。

艳

于2018-06-11 18:44 发布   941次浏览