老师好，请问我们小规模纳税人酒店2024年账上亏损了23万，按道理不需要交企业所得税，但是由于账上房租没有发票，但是老板又不愿调增交企业所得税，那汇算清缴企业所得税申报0 还是100-200 还是500-600 还是按原先的税负交企业所得税2000元呢

武月红 追问

2025-03-28 10:21

房东就是不愿开房租发票，我们承担税点也不愿开

朴老师 解答

2025-03-28 10:21

那这个没办法
只能汇算清缴调增

武月红 追问

2025-03-28 10:53

但是假如老板没有亏本，那光房租发票456000*0.05=22800元 本来现在老板都亏本了，贴了这么多钱，还要他去交这么多钱的税，他也不愿意呀，房东又不配合 老师这个税我都不知道要怎么报了，本来昨天管理员就要求报送税务数据，但是我说停电了，今天上午报， 现在老板不配合，房东不配合，这个事没法做呀 老师， 那个房东去年都抓进去了

朴老师 解答

2025-03-28 10:54

调增的弥补亏损的哦