老师，公司一些支出没有发票，员工都拿在超市的购物发票来报销可以吗？像什么零食和儿童玩具车什么的，乱七八糟的，这些都能入账吗？

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 15:43

福利费需要申报个税吗？

宋生老师 解答

2025-04-01 15:43

你好，集体福利是不需要的，个人福利是需要的。

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 15:45

儿童电动摩托车也算是集体福利吗？而且发票金额大于报销金额200多，要怎么报，是按发票来报还是按实际来报销好一点？

宋生老师 解答

2025-04-01 15:46

你好如果是某一个人的，你就要进入他的工资，其实这种建议你都不要做进去。

宋生老师 解答

2025-04-01 15:46

与公司无关的就建议不要做了。

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 15:50

是公司的正常支出，但是无发票，员工是拿替票来代替的，就开了超市购物的发票，而且老板说可以，要怎么处理合理呢？

宋生老师 解答

2025-04-01 15:51

你好，，没有办法做到合理，只能给这些员工加工资，让他们交个税，你看他们同不同意。
你想要做到合理合法是不可能的，因为这种替票本身就属于虚开。

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 15:52

我是不同意的，但是老板同意了，后面如果存在税务风险我要怎么规避？

宋生老师 解答

2025-04-01 15:54

你好，说实话，这种规避不了的。你要做进去就没办法规避。你个人而言的话，你可以在微信上跟老板说这里面的风险在哪里？这样子的话有一个记录在这里，以后查起来有问题，你也可以减轻自己的责任。

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 15:57

我可以让老板在发票上面签字同意报销不？

宋生老师 解答

2025-04-01 15:58

你好，可以的。你让他在报销单上面签字就好了

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 16:23

发票金额大于报销金额怎么处理？

宋生老师 解答

2025-04-01 16:23

你好，你可以进入到营业外收入

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 16:41

营业外收入不是要交税？

宋生老师 解答

2025-04-01 16:43

是的，是需要交税的。
这件事情是这样，如果发票金额确实是这么多，那么你没支付。少付的部分本身就应该就营业外收入，如果发票金额开多了，你少开一点，然后按照真实的来入账，你的支出减少了，也还是会交所得税的。

不会游泳的鱼 追问

2025-04-01 16:48

我可以按实际多少来报销和做账吗？实际付1万，发票12000，我就按1万来做

宋生老师 解答

2025-04-01 16:49

你好可以的，操作没问题。