小规模纳税人，还有固定资产，注销前怎么操作

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 11:29

清理需要交税吗，详细步骤是什么
，

刘艳红老师 解答

2025-04-02 11:32

借：固定资产清理  借：累计折旧 贷：固定资产

刘艳红老师 解答

2025-04-02 11:32

借：银行存款 贷：固定资产清理  贷：应交税费-简易计税

刘艳红老师 解答

2025-04-02 11:32

借：固定资产清理  贷：营业外收入/资产处置损益

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 13:14

我还需要开票吗？开票的话怎么开票

刘艳红老师 解答

2025-04-02 13:23

如果不开票，就做无票收入就行了

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 13:26

一般纳税人，如果处置固定资产，能不能做无票收入。

刘艳红老师 解答

2025-04-02 14:00

可以的，能做无票收入的

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 14:36

是填在货物及劳务这里吗

刘艳红老师 解答

2025-04-02 14:37

你们公司是主营什么的？

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 14:38

乐器商品。商贸业

刘艳红老师 解答

2025-04-02 14:40

是的，填在货物及劳务里面

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 14:48

一般纳税人，之前买的一批电脑，是小规模的时候，要处理怎么办

刘艳红老师 解答

2025-04-02 14:56

这个按3%减按2%来交税就可以了

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 16:37

在哪里申报，怎么报

刘艳红老师 解答

2025-04-02 16:43

你是填一般人的报表吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-02 16:46

有个简易的，在3%这里填就可以

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-02 17:08

好的，非常感谢。

刘艳红老师 解答

2025-04-02 17:49

不客气，很高兴帮您