请问老师，我公司去年收到一张专票，今年3月，又收到这张专票的负数红冲，我应该怎么做账？我是小规模

欣晴 追问

2025-04-04 13:10

小企业会计制度

朴老师 解答

2025-04-04 13:11

之前收到这个发票分录怎么做的

欣晴 追问

2025-04-04 13:20

借 销售费用-广告宣传费  贷 库存现金

朴老师 解答

2025-04-04 13:22

那你现在把钱要回来做
借现贷利润分配未分配利润

欣晴 追问

2025-04-04 13:35

问了对方，说是弄错了，钱不能退，再重开发票，那也得是4月份开了，那我三月份收到的这张红冲，怎么做账？

朴老师 解答

2025-04-04 13:41

那就直接借费用科目负数借应付账款

朴老师 解答

2025-04-04 13:42

然后收到发票再做
借费用科目贷应付账款