老师，小规模纳税人年度汇算清缴时发现营业收入比申报增值税的多，查了原因，多的金额刚好是房租发票开普票的税额，我做账时，普票的税额也计入了其他业务收入，申报增值税为啥会不包括税额的。请问这要怎么解决

蒲公英 追问

2025-04-07 11:03

我对比了23年的汇缴和24年的汇缴，做账是一样的做法，都把房租发票季度内30万免税的都计入了其他业务收入，但是23年汇缴时就没有提示申报增值税收入与营业收入不一致的提示。而且23年与24年申报增值税时也是一样的

蒲公英 追问

2025-04-07 11:04

23年汇缴的营业收入金额与23年账上导出的营业收入也是一致的。那现在24年汇缴时，提示两个收入不一致了，申报增值税的收入比营业收入刚好少了普票不用交税的那部分金额

宋生老师 解答

2025-04-07 11:08

你好，你这个实际上是增值税的收入申报少了。

蒲公英 追问

2025-04-07 11:14

那老师，我增值税收入正确的应该怎么样报，再去更正申报吗？

宋生老师 解答

2025-04-07 11:14

你好，是的，是需要去更正申报。

蒲公英 追问

2025-04-07 11:16

填写申报表时小微企业免税销售额是含税还是不含税呢？

填写不含税金额.

宋生老师 解答

2025-04-07 11:17

你好嗯这个是填不含税金额。

蒲公英 追问

2025-04-07 11:24

那我们也是小微企业，增值税申报表倒底要不要去更正呢，因为往年都是跟现在24年申报增值税一样的啊

宋生老师 解答

2025-04-07 11:26

你好你现在系统提示不一致的话，你肯定是需要去更正的。