期初建账时，资产大于负债时，负债这部分金额记在哪？ 比如：现金+银行存款+应收账款+预付账款 ＞ 应付账款

王勇 追问

2018-06-14 15:21

如果我记入  应付账款  内，那么实际的期初应付账款就不对

邹老师 解答

2018-06-14 15:15

你好，你需要查明是哪个科目漏计入了，而不是把差额计入哪个科目调平了就可以的

王勇 追问

2018-06-14 15:34

邹老师，是这样的，之前财务都是手工账，只有进销存电脑账，10多年的，报表都滞后5-6个月才看得到，所以我在进销存上找期初数据，能否提示一些东西，比如要怎样怎样操作

邹老师 解答

2018-06-14 15:36

你好，期初数是上一年期末数结转而来的，而不是在进销存就可以找到所有数据的 
你需要保证每一年的数据都是准确无误的，才可以用上一年期末余额作为今年期初数的

王勇 追问

2018-06-14 15:38

期初建账时，需要做大量的核对工作，这是必须的

王勇 追问

2018-06-14 15:40

期中建账？？？

邹老师 解答

2018-06-14 15:41

你好，如果你单位财务资料健全，把上一年期末余额录入就是了

王勇 追问

2018-06-14 15:49

邹老师，意思是建账最好年初建，期初数是上一年期末数结转而来的，

王勇 追问

2018-06-14 15:52

邹老师，那1-5月发生的？？？也需要重新录入

邹老师 解答

2018-06-14 15:52

你好，是的，1-5月份的数据在本期借方，本期贷方累计发生额录入

王勇 追问

2018-06-14 15:54

现在6月

邹老师 解答

2018-06-14 15:54

你好，是的，以去年期末数作为年初数，然后录入 1-5月份的数据在本期借方，本期贷方累计发生额，启用帐套就可以了

王勇 追问

2018-06-14 15:55

好的，谢谢！邹老师

邹老师 解答

2018-06-14 15:56

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢