有多年未提折旧的固定资产，现在报废，能不能在销固定资产账，净损失作为待摊费用 ，在今后三年里摊销掉

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:01

本身这家企业也是微利企业，一补提，就会退之前所得税，税务局是不允许的

小菲老师 解答

2025-04-14 16:02

同学，你好

那你直接在本年补计提

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:03

今年可以补提几年前的固定资产折旧吗

小菲老师 解答

2025-04-14 16:04

同学，你好
你不想调整，那就今年补

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:05

固定资产入帐时间是2021年度，但固定资产发票是2018、2019、2016年的

小菲老师 解答

2025-04-14 16:05

同学，你好
那不太合适，是有问题的

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:10

好的解决方案是不作调整，今年补是对吧

小菲老师 解答

2025-04-14 16:10

同学，你好

嗯嗯，是的

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:13

如查税务局不认补提的，那今年就要交补提的那部分税

小菲老师 解答

2025-04-14 16:15

同学，你好
如果不认补体，那就是要更正之前的申报表，把折旧做进去。这个你上面说税务局不允许，那综合下来，还是只能做今年

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:15

那还是有风险的

小菲老师 解答

2025-04-14 16:16

同学，你好
是有风险。没有风险，最正规的，就是更正之前年度的分录，把折旧做进去

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:51

我把固定资产处置净损失，转入到未分配利润中，如果损失小于历年的未分配利润，不会要退税吧

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:52

这个和企业所得税弥补亏损明细表有关联吗

小菲老师 解答

2025-04-14 16:52

同学，你好
不会退税

刘扬涛 追问

2025-04-14 16:56

固定资产折旧年限大于税务局规定的年限不需要作纳税调整吧

小菲老师 解答

2025-04-14 17:22

固定资产折旧年限大于税务局规定的年限不需要作纳税调整吧
不需要