请问企业所得税是根据利润表怎么算的 为什么净利润是负数还要交企业所得税呢

呢喃 追问

2025-04-16 14:04

是哪个数×税率 这里本年累计利润是负数为什么还要交企业所得税

郭老师 解答

2025-04-16 14:05

亏损的不需要交，没有没有所得税。

郭老师 解答

2025-04-16 14:05

那不是有一个利润总额，这个利润总额是负数的。

呢喃 追问

2025-04-16 14:07

我们不需要交吗？为什么税局这个需要交

郭老师 解答

2025-04-16 14:08

你好，截图你的所得税申报表，我看一下。

呢喃 追问

2025-04-16 14:13

这个是年度的企业所得税申报表

郭老师 解答

2025-04-16 14:14

你什么业务调增了9000多。

呢喃 追问

2025-04-16 14:17

没记得有调增的 在哪里看调增的

郭老师 解答

2025-04-16 14:17

号1050表格里面这个去看。

呢喃 追问

2025-04-16 14:39

是不是这里调增了 这是什么是业务招待费调增了玖仟多？

郭老师 解答

2025-04-16 14:40

对的，是的，招待费按发生额的60%，营业收入的5‰，哪个小按照哪个来抵扣。

呢喃 追问

2025-04-16 15:18

请问业务招待费是什么 报销餐饮费和住宿费是业务招待费吗

郭老师 解答

2025-04-16 15:20

业务招待费是招待客户的，招待企业以外的人的。

郭老师 解答

2025-04-16 15:20

如果是请客户吃饭，请外面的人吃饭，或者是请他住宿的，是的。

呢喃 追问

2025-04-16 15:24

员工出差产生的住宿费差旅费记到差旅费吗？那去年记到招待费的现在还能改吗

郭老师 解答

2025-04-16 15:28

可以的，可以反结账修改。

呢喃 追问

2025-04-16 15:38

那之前报过的申报表是不是也需要改

郭老师 解答

2025-04-16 15:38

你看下影响你的财务报表明细吗？不影响的话不用修改。