公司从工人中扣罚款作为基金，后续使用该基金报销费（无票），请问该如何做账。 例：公司应付甲劳务款5000元，扣甲罚款1000元入基金，实际支付甲4000元并取得劳务发票。 后面公司团建使用该笔基金1000元（无法取得发票），请问该如何入成本及费用。

  追问

2025-04-17 14:30

其他应付款-罚款基金没有平账，补充：1000元银行支付的。

朴老师 解答

2025-04-17 14:31

借其他应付款
贷银行存款
这样

  追问

2025-04-17 14:34

其他应付款前面有两次放在了贷方，支付的时候冲了一次，那还有一次呢？

朴老师 解答

2025-04-17 14:36

第二个是没有发票才这样做的

  追问

2025-04-17 14:38

没有发票也要公司付款出去

朴老师 解答

2025-04-17 14:39

那这个做往来科目或者计入费用科目
没有发票汇算清缴调增

  追问

2025-04-17 14:44

无票的情况就不入费用科目，汇算清缴的时候调增，那我就不做这笔分录哦借：管理费用-职工福利费  贷银行存款。

朴老师 解答

2025-04-17 14:46

可以做
汇算清缴调增就可以