老师您好 去年暂估了31万费用 今年只收到3万的发票 现在更正去年四季度的所得税预缴报表 还要补这个相关的所得税1万 这样操作有风向吗

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:01

就是我现在去更正去年的申报 还要补税 会不会引起税务的注意 来核查

宋生老师 解答

2025-04-25 15:01

你好，没事的，补税一般不会。

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:03

好的 老师 这个是这样操作吗 就是更正去年四季度所得税预缴并补交税款 再更正四季度和全年财务报表 吗
可不可以不更正去年的申报 只是在汇算清缴做纳税调增

宋生老师 解答

2025-04-25 15:04

你好，是的。就是这样做。
是不是要跟着去年的申报这个看地方
有的地方他不能够去修改去年的季度报表？就只能够修改年度。

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:05

老师 那是问一下税务 是否需要更正去年报表 还是只是做汇算清缴纳税调增？

宋生老师 解答

2025-04-25 15:06

你好，你只要问他去年的要调，还能不能更正4季度的所得税申报

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:09

老师 要是更正不了 就只能汇算清缴调增 要是能更正 就更正四季度所得税季报 和财报四季度的和去年的 是吗

宋生老师 解答

2025-04-25 15:10

你好，是的，就是这样

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:30

老师 刚才咨询了申报大厅 说是全年的财报和所得税年报是正确的就行 那就光更正去年的财报就行 所得税年报纳税调增就行 调增是福利费这里数据增加3万 成本这里怎么纳税调增呢 去年暂估是成本31万 现在取得福利费发票3万 等于28万没有取到发票

宋生老师 解答

2025-04-25 15:31

你好，正常来说，应该填成本表。
但是有的地方是让在纳税调整明细表扣除类里面填写

甜蜜的乌龟 追问

2025-04-25 15:32

说错了 老师 那就是财报按正确的报了 所得税汇算也就按现在的数据申报就行 是不

宋生老师 解答

2025-04-25 15:33

你好，年度的财报按汇算后的金额来申报