从公司户转到老板个人户上钱，怎么做账务处理

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-20 10:05

预付燃气费，公户没钱，老板把个人卡钱转到公户，这两天公户上有钱了，又用公户把钱给老板转到个人卡上了

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-20 10:08

老师》？

答疑陈园老师 解答

2018-06-20 10:12

哦哦，那老板个人卡转到公户是，分录是：借：银行存款   贷：其他应付款-老板。公户到个人卡时：  借：其他应付款-老板   贷：银行存款。。。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-20 10:16

企业是一般纳税人，这样账务处理有没有违规，除了银行回单之外，还需要附上别的凭证吗

答疑陈园老师 解答

2018-06-20 10:22

有银行回单可以了。不违规的。如果想严谨一些，就让公司写张借条。还钱到老板个人卡的时候，让老板写张收条。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-20 10:36

公司写借条还有老板写收条的话，手写呢？还是用A4纸打印出来签字呢

答疑陈园老师 解答

2018-06-20 10:38

公司借条建议A4打印签字，老板那边直接写收据就可以了。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-20 10:54

有时候个人卡上钱不多，一些不开票的费用还得走，从公户上给个人卡转一部分先用着，这种情况的话，财务走账也是走其他应付款-个人卡吗

答疑陈园老师 解答

2018-06-20 11:06

你说的这情况是，应该挂：其他应收款（因为是公户借钱给个人的。）后期找发票吧科目冲平。