老师好 ！我在物业公司工作。我把业主欠的物业费做了挂账处理 如 ： 摘要：家和苑陈欠款挂账 借：应收账款/家和苑陈欠款/1-1-201 430 贷：主营业务收入/物业费 430 如果收费员把该户欠费收回 那么我即会把这笔挂账冲掉 请问老师 分录是相反做吗还是怎样？

小灵灵 追问

2018-06-25 09:07

老师 我这个账套只针对一个小区（小区很大 业主3700多户）的业主欠费明细 。有可能只是一个辅助账 套 欠费收回下账有没有可能是别的分录？

徐阿富老师 解答

2018-06-25 09:21

你好，你看一下应收账款的科目设置是按住户设置的还是按几幢几单元设置的，如果按住户设置，那么就要按住户做账。

小灵灵 追问

2018-06-25 09:36

借：应收账款/家和苑17年欠款/1号楼/1-109  231元
贷：主营业务收入/物业费 231 

老师 你看一下

徐阿富老师 解答

2018-06-25 09:38

你好，那就是按户核算的。

小灵灵 追问

2018-06-25 10:00

那下账分录怎么做呢？

徐阿富老师 解答

2018-06-25 10:02

你好。你好，应收的，借应收账款  贷主营业务收入  贷应交税费      收回来就借银行存款（库存现金）贷应收账款

小灵灵 追问

2018-06-25 10:04

谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-06-25 10:05

不客气，住生活愉快。如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。