一家小公司基本上就只有工资支出，在报财务报表时，利润表的发生额和资产负债表金额对不上，怎么处理？利润表发生额相差17500刚好是一个月人员的工资数字

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 15:50

是有做分录的，只是我在四月的时候补报了2月的人员工资，可能利润。  表没有累计上去

宋生老师 解答

2018-06-25 15:50

您好！你如果做了分录，利润表就应该有的 。

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 15:53

老师这样应该怎么查，现在每个月利润和资产负债表 发生额和期末数不对

宋生老师 解答

2018-06-25 15:54

你好！估计就是4月开始的，你看3月的对不对

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 16:45

老师，我接手过来之前的会计没有yiy资产负债表的数字的，

宋生老师 解答

2018-06-25 16:48

您好！你是中间建账的？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 16:49

嗯，是的

宋生老师 解答

2018-06-25 16:50

你好！一般中间建账的，资产负债表不平的部分，计入到未分配利润。

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 16:53

摘要应该写什么内容呢？

宋生老师 解答

2018-06-25 16:54

您好！是这样的。你要建账，要有期初数，这个就是期初数。不需要写分录和摘要。

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 16:56

期初数用的是一月利润2000为现金和资产

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 16:57

后面在4月补报2月利润表时就相差了刚好2月人员工资17500

宋生老师 解答

2018-06-25 16:57

您好！如果你中间建账，期初数又是平的，是不会出现后面不平的情况的啊。 
你是几月建账的？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 17:00

从3月的账开始做，发现2月的报表没有报就补报了，当时已经是4月了

宋生老师 解答

2018-06-25 17:01

您好！你3月的账是平的吗？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 17:05

呃，应该是我把1月的利润表整成3月的期初数了，这样刚好差了17500，那老师我应该怎么做分录？

宋生老师 解答

2018-06-25 17:06

你好!期初数跟利润表没关系啊。你17500发了没有？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 17:09

因为之前会计都没有资产负债表也没有凭证，我根据1月的利润表做的3月期初资产负债表数据

宋生老师 解答

2018-06-25 17:11

您好！我不知道你具体有些什么业务。但是差额是17500，你没有做分录，但是发了这个工资是吗？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 17:13

嗯，是的

宋生老师 解答

2018-06-25 17:14

你好！那你发这个钱的分录做了没

2024杨梅考必过 追问

2018-06-25 17:18

分录已经做了…………老师这个怎么via调资产负债表和利润表数据才合理

宋生老师 解答

2018-06-26 08:45

您好！那你计提的分录做了没？

2024杨梅考必过 追问

2018-06-26 09:06

老师你好，分录都做了，看2月和3月报表，3月的利润表没有累计上月的工资支出17500

宋生老师 解答

2018-06-26 09:08

你好！这样的话，你应该增加管理费用-工资的累计数17500，同时减少资产负债表未分配利润17500

2024杨梅考必过 追问

2018-06-26 09:16

可是资产负债表期末数已经是减过了的，不知道怎么做了…………

宋生老师 解答

2018-06-26 09:17

你好！是这样，你是做了分录单独再减的？如果是单独再减了导致的差额，就不用单独减了。