2015年交的生育保险费，基本医疗保险费，养老保险费，工商保险费没做做账，现在怎么做帐

活为何？何为活？ 追问

2018-06-26 09:52

有发票，怎么做？

活为何？何为活？ 追问

2018-06-26 09:55

借管理费用，贷其他应付款，然后借以前年度损溢调整，贷管理费用，最后借利润分配，贷以前年度损溢调整

耿老师 解答

2018-06-26 09:55

银行扣缴五金时 
借：以前年度损益调整（单位负担部分） 
  其他应收款－职工社会保险（个人部分） 
 贷：银行存款   
借：未分配利润 
贷：以前年度损益调整

活为何？何为活？ 追问

2018-06-26 10:07

我们小企业会计制度，没有以前年度损溢调整科目，怎么办？

耿老师 解答

2018-06-26 10:10

一、可以增加；二、可以直接做未分配利润