收到一张失控发票 税局通知让进项税转出 这张发票金额进入成本部分全部转出来？进项税转出的分录及把成本转出的分录怎么做 ？ 借： 原材料 贷： 应交税费-应交增值税－进项税额转出余额： 借： 应交税费-应交增值税－进项税额转出余额： 贷： 银行存款－基本户- 冲减成本时借：营业外支出 还是 贷：原材料

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:11

那我们当地税局说的 进入成本的部分也得全部转出

耿老师 解答

2018-06-26 11:12

为什么？你们是虚假交易？定型了》

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:13

对方企业失控了   说失控发票不能作为税前扣除凭证

耿老师 解答

2018-06-26 11:15

业务真实只涉及增值税，所得税应该不受影响

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:16

增值税补缴了 附加税也得补缴吧

耿老师 解答

2018-06-26 11:16

是的，，，，，，，，，，，，，

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:17

我们这边税局 只要风险监控到  定性不定性都有先把税补出来再说

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:18

那老师 我的分录对吗

耿老师 解答

2018-06-26 11:20

如果是需要补交税金你的做法可以

无处安放的青春 追问

2018-06-26 11:20

成本也得冲回

耿老师 解答

2018-06-26 11:22

按你们的税务局说法是的，我们这边一般业务真实不涉及成本只是进项税