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QQ老师

职称： 中级会计师

2018-06-26 14:54

你好！和正常销售一样的账务处理  就可以    借：应收账款   贷：主营业务收入  应交税费    借：应交税费   贷：银行存款

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 14:55

缴纳的税款不是从公户上扣得

QQ老师 解答

2018-06-26 14:57

就用   现金科目，，，，，，，，

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:04

国税把票开重复了，作废了，税款退到我的公户上了，这怎么记账

QQ老师 解答

2018-06-26 15:08

红字冲减原分录就可以

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:12

冲减缴税的会计分录？

QQ老师 解答

2018-06-26 15:15

对啊，退税直接冲就可以

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相关问题讨论
你好！可以不用退回。当然能退回重开更好了
2017-08-17 14:17:17
您好，小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票，一般纳税人可以抵扣。 一般纳税人开给小规模的增值税专用发票，小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
小规模纳税人增值税不可以抵扣，开专票时是需要代开的
2019-04-18 21:15:32
同学，您好，小规模纳税人原则不接收专票的，所以不应该开具，
2020-09-01 17:51:23
你好，可以收取，按普通发票入账 但是最好还是让对方开具普通发票给你单位
2018-09-29 11:28:24
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