工资多计提或少计提了怎么做会计处理

末泪 追问

2018-06-27 12:23

会计分录怎么写

佟老师 解答

2018-06-27 12:33

多计提：借：管理费用-工资（红字） 
  贷：应付职工薪酬（红字） 
少计提：借：管理费用-工资（红字） 
  贷：应付职工薪酬（红字）

末泪 追问

2018-06-27 12:36

然后把正确的分录写进去是吗，还有，管理费用在月末已经结转了，有没有影响

佟老师 解答

2018-06-27 12:38

你不是这月发现有问题的吗？就在这月调整就行

末泪 追问

2018-06-27 12:42

我们是这月发上月的工资，这个月的工资在下个月才能出来，所以先把这月的工资计提，下个月工资出来才知道是多计提还是少计提了

佟老师 解答

2018-06-27 12:57

为什么要先计提，你等工资表出来再计提不就行了