单位公户的钱往私人账户里转，需要什么手续合规

哞哞 追问

2018-06-28 08:58

老师，我接手这个单位，以前总是把收到的工程款打到经理的卡里（不是法人代表），用的时候再从她那里直接付出去，或者拿现金回单位来用，这个我该怎么处理，或者说，我该怎么要求他们

邹老师 解答

2018-06-28 09:00

你好，你可以说不允许经常这样操作，需要把款项放在公司账户，有需要可以从公司账户转账
而不能用个人账户代替公司账户使用的

哞哞 追问

2018-06-28 09:01

老师，我知道你说的，我家经理不听，有没有法律法规，规范性文件

邹老师 解答

2018-06-28 09:02

你好，你可以看关于银行账户的支付管理规定

哞哞 追问

2018-06-28 09:03

我家经理总说这是往来款，往来款又是怎么个说法

邹老师 解答

2018-06-28 09:04

你好，往来款是借出，然后偿还
你这个是借出去，然后用报销款抵扣，这个不属于往来款的

哞哞 追问

2018-06-28 09:06

他这样说，公司账户没有钱，干工程的时候个人垫付，款项来了，还给垫付的人

邹老师 解答

2018-06-28 09:07

你好，个人垫付，应当是公司转给个人，而不是直接从工程款扣的

哞哞 追问

2018-06-28 09:07

对，就是个人垫付，工程款到账又转给个人

哞哞 追问

2018-06-28 09:08

这能称为往来吗

邹老师 解答

2018-06-28 09:08

你好，可以这样操作，就是往来款

哞哞 追问

2018-06-28 09:09

往来款用什么手续

邹老师 解答

2018-06-28 09:09

你好，之前填写费用报销单，之后按规定偿还就是了

哞哞 追问

2018-06-28 09:12

这样往来款还用写借款合同吗

邹老师 解答

2018-06-28 09:13

你好，这个只是垫付，不需要借款合同

哞哞 追问

2018-06-28 09:15

公司也可以用往来款作为备用金是不是

邹老师 解答

2018-06-28 09:17

你好，往来款是往来款，不同于备用金
往来款通过其他应收款，其他应付款核算
备用金是库存现金科目

哞哞 追问

2018-06-28 09:18

以前的会计就是把往来款作为备用金来用，这个有明确文件规定吗

邹老师 解答

2018-06-28 09:20

你好，这个不需要文件规定
往来款不同于备用金的

哞哞 追问

2018-06-28 09:21

也就是说往来款不能用来报销是不是

邹老师 解答

2018-06-28 09:23

你好，是的
如果是出差借支款项，可以用来抵消报销款

哞哞 追问

2018-06-28 09:24

好的，谢谢老师，以前会计基本就是那么处理，能补救一下以前的账吗

邹老师 解答

2018-06-28 09:25

你好，你需要通过公司账户支付之前个人垫付款项

哞哞 追问

2018-06-28 09:27

之前个人垫付的都挂在其他应付款里，大多都用来报销和支付工资了

邹老师 解答

2018-06-28 09:28

你好，公司把这些垫付的款项偿还给个人就是了

哞哞 追问

2018-06-28 09:29

那摘要写往来款还是还款

邹老师 解答

2018-06-28 09:32

你好，偿还的时候写还款