这个凭证为什么这样做啊？为什么不把财务费用放在贷方，写正数呢

守护沙漏 追问

2018-06-28 15:46

您指的费用是哪些？

辜老师 解答

2018-06-28 15:47

销售费用、管理费用、财务费用都是这样处理的

守护沙漏 追问

2018-06-28 15:50

哦，我明白了，就是费用类一定要在借方显示

辜老师 解答

2018-06-28 15:51

是的，就是这个意思

守护沙漏 追问

2018-06-28 15:53

月末结转都是怎么操作啊

辜老师 解答

2018-06-28 15:55

月末结转，就是借：本年利润  贷：财务费用，跟平常是一样的

守护沙漏 追问

2018-06-28 15:57

这个主营业务成本我都不知道怎么来的？前面本月都没有主营业务成本数据

守护沙漏 追问

2018-06-28 15:57

结转本月成本

辜老师 解答

2018-06-28 16:00

你本月收销售收入，对应的就是结转销售产品的成本，就是这样处理的

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:01

但是跟销售收入的金额对不上啊

辜老师 解答

2018-06-28 16:05

肯定对不到的，收入是你卖出去的价格，成本是你账面产品的成本金额

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:05

主营业务成本正好是主营业务收入的一半

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:05

这个是规定好的吗？

辜老师 解答

2018-06-28 16:07

那就说明你们公司卖这个产品赚了50%

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:07

成本金额是提前设置好的吗？就是销售收入的一半？

辜老师 解答

2018-06-28 16:08

要看公司买进来是什么价格，结转就是什么价格

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:10

主要是又没有附成本价清单，我们外账会计是怎么做的呢

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:11

直接做了一张凭证

辜老师 解答

2018-06-28 16:12

你存货购买进来的时候有凭证的，就会有价格

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:12

进货没有发票直接做一张凭证也行的吗？

辜老师 解答

2018-06-28 16:13

你这个是调帐的，要找入费用时候的凭证

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:14

什么情况下要做这个调账的？

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:17

进货的时候记入费用了，现在产品入库平账的？

辜老师 解答

2018-06-28 16:18

那应该你们公司根据什么原因进行调整的，这个没法说

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:18

这个是入费用时的凭证

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:19

为什么是预收啊？是不是先付钱然后再发货的，付了钱先记管理费用里，产品入库，再把管理费用冲掉？

辜老师 解答

2018-06-28 16:22

应该是原本用于研发购买的材料，现在又把他卖出去，所以从费用中转入库存商品里面

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:27

老师，这些操作都是必须这样做的吗？还是根据自己公司的需要来做？

辜老师 解答

2018-06-28 16:30

这样操作是没有问题的，按流程也是这样的

守护沙漏 追问

2018-06-28 16:35

为什么刚买进的时候不计入库存商品呢，还有进项税额都没有体现

辜老师 解答

2018-06-28 16:40

如果不是增值税专用发票。就没有进项税