公司股东股权转移，产生的个人收入所得税和印花税，怎么样做帐？

永恒之心 追问

2018-06-30 09:45

老师：我们公司规定，股东股权转移的个人所得税由个人负担，某股东虽然以公司的名义上缴了个人所得税，他这个缴税记录，公司也要拿出来做凭证吗？

永恒之心 追问

2018-06-30 09:48

请问老师！做人人所得税时，凭证怎么样做？

徐阿富老师 解答

2018-06-30 09:49

你好，钱个人直接付了，可以不用做凭证，如果公司代付的，要做。

永恒之心 追问

2018-06-30 09:52

是公司代付的，而且这个税是两年前交的，股东以为反正是他自己拿钱出来以公司的名义交的，就不把单拿出来给财会，如果我们现在做帐好象税方面对不上吧，我该怎么做？老师

徐阿富老师 解答

2018-06-30 09:53

你好，转到其他应收款就好。

永恒之心 追问

2018-06-30 10:07

老师：那我的凭证该如果做？

永恒之心 追问

2018-06-30 10:09

个人所得税票，如何做？借方：？货方：其他应收款

徐阿富老师 解答

2018-06-30 10:10

你好，之前你这个款做在哪里？

永恒之心 追问

2018-06-30 10:14

这个款，我可以放在其他应收款，然后再做一张借：其他应收款   货：现金，可我第一张凭证税不知道该怎么做凭证啊

永恒之心 追问

2018-06-30 10:16

也不能放到个人所得税里面吧，因为时间都过了两年了，报年报时会跟税务局的数字不符的。借：应交税费～个人所得税  货：其他应收款

徐阿富老师 解答

2018-06-30 10:23

你当时这样做的是吗？你现在要做一笔和这个相反的分录。

永恒之心 追问

2018-06-30 10:27

我现在才开始做凭证，因为两年前那股东没单据拿回财务，我也不知道怎么办才好？

徐阿富老师 解答

2018-06-30 10:38

哦，那就是借其他应收款，贷库存现金