我公司取得一张住宿的专用发票。但是实际报销时不是发票的全金额，我入账时按实际报销的入账，并计相应比例的进项税。次月发现认证的进项是发票上的全额进项。我现在调整可不可以按实际认证和账上的差 借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-进项税额转出

进项税额转出可以这样做账吗：借：xx费用，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）；借：应交税费-应交增值税（进项税额转出），贷：应交税费-应交增值税（进项税额）

答： 借：xx费用，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出），做账的时候这么做就可以了

收到一张餐饮的增值税专用发票。先开始分录：借：管理费用-福利费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款。 然后转出时：借：管理费用-福利费 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。 我中间要不要做正常进项税额结转：即借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）。借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费应交增值税-转出未交增值税

答： 你好，前面部分对的，后面部分是月底全部进项销项做好再转的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师本月销项5.34元，进项95733.5元，进项税额转出222.94元，月底用不用做这笔分录 借：应交税费-应交增值税（销项税额）5.34 应交税费-应交增值税（进项税额转出） 222.94 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 95505.22 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）95733.5

答： 你好，月末分录 借，应交税费——应增销5.34 借，应交税费——应增进转222.94 贷，应交税费——应增进222.94加上5.34 没有抵完的进项留在进项税额明细中，在下期继续抵扣。